为更好地贯彻落实财政内控制度建设，强化财政内部财务管理，预防各种违纪违法行为发生，旬阳市财政局以“防、降、化”为目标，扎实开展基层财政内审工作，切实履行财政监督职责，筑牢财政干部风险防控意识，确保财政干部和财政资金“双安全”。

强化制度建设，做到有章可循，源头控制预防风险。制定下发了《旬阳市财政局内部控制基本制度》及《旬阳市财政局法律风险内部控制办法》等八个内部控制办法，按照“分事行权、分岗设权、分级授权”的要求，强化流程控制、依法合规运行，教育引导财政干部将内部控制意识贯穿于日常工作中，有效控制财政管理中的各类风险，提高财政管理水平，确保财政资金规范、安全、高效。同时，制定下发了《旬阳市财政局基层财政所管理制度》，明确了岗位职责、人员管理、内部控制、工作考核等相关制度，进一步规范基层财政所内部管理，强化干部队伍建设，促进财政工作的制度化、规范化、科学化，不断提高工作质效。

坚持问题导向，强化日常监管，凝聚合力降低风险。通过审计巡察、专项检查、单位自查等方式对重点领域、重点环节开展督导检查，加强财政业务工作指导，切实履行财政监督职责。一是统筹各类专项检查。重点突出国有资产管理的制度建设、责任落实、资产配置、资产盘活、财务管理、资产处置等方面开展全市国有资产管理工作专项检查，抽查21个单位，发现问题40余条，下发整改交办单21份，进一步提高了国有资产管理的制度化、规范化水平。重点对政府购买服务的方式、履约管理、用工及举债等方面开展专项整治，共发现问题项目17个，涉及资金124.68万元，截至目前已整改到位。重点针对减税降费政策落实、地方政府债务、财政暂付款管理、惠民惠农财政补贴等方面开展财经纪律重点问题专项整治，对发现的问题立行立改，及时建章立制，堵住管理漏洞。二是开展内部专项审计。由科级领导任组长，成立3个内审小组，对全市21个财政所开展内部审计工作，重点对会计基础工作、会计核算、财政资金管理及预算执行、政府采购、工程建设项目、国有资产、村级财务、制度建设等方面进行审计，坚持“严格程序、不走过场”的原则，通过开展座谈，实地走访，查看会计资料、会议记录等，共发现交办问题50余条。通过内部审计，促进财务管理更加完善，业务经办流程更加规范，干部责任意识和约束意识进一步增强，杜绝了违纪违法行为的发生，确保了财经法规的权威性、财务制度的严肃性、财务数据的真实性和准确性。

注重结果运用，跟踪问题整改，规范管理化解风险。一是对内审发现的问题，严格按照“落实责任、整改到位、后续跟踪”的整改监督机制，认真梳理，综合研判，建立台账，落实责任人，制定整改措施，及时销号整改到位，确保内审工作取得实效。二是结合内审情况，督促相关股室进一步抓实抓细申报项目审核、完善资金审批流程、强化监督财政资金执行等领域,确保内审发现的问题立行立改,超前防范廉政风险。三是对内审发现的问题进行归类整理，作为业务培训的第一手资料，加强财务人员业务技能的提升，推动基层财政所财政财务收支、专项资金管理、工程项目管理、内部控制工作不断完善。四是完善机制。针对薄弱环节，制定切实可行的办法规定，不断提升村级财务管理水平，规范理财行为，提高资金使用效率。